Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies
Hst. 1 Algemene bepalingen
Art. 1 Definities
In deze wet en de daarop berustende bepalingen wordt verstaan onder:
Art. 2 Gelijkstelling soortgelijke juridische constructie
1In deze wet en de daarop berustende bepalingen wordt een soortgelijke juridische constructie gelijkgesteld aan een trust en wordt onder een trust mede verstaan een soortgelijke juridische constructie.2Onder een trustee wordt in deze wet en de daarop berustende bepalingen tevens verstaan degene die in een soortgelijke juridische constructie een vergelijkbare positie heeft als een trustee in een trust.3Onder een soortgelijke juridische constructie wordt in deze wet en de daarop berustende bepalingen verstaan: bij overeenkomst of samenstel van overeenkomsten tot stand gebracht fonds zonder rechtspersoonlijkheid, niet zijnde een onderneming of rechtspersoon als bedoeld in de Handelsregisterwet 2007 , waarin de deelnemers vermogen bijeenbrengen dat voor gezamenlijke rekening wordt belegd of anderszins wordt aangewend ten behoeve van de uiteindelijk belanghebbenden van dat fonds, alsmede een juridische constructie die is opgenomen in de geconsolideerde lijst, bedoeld in artikel 31, tiende lid, van de vierde anti- witwasrichtlijn.
Art. 3 Reikwijdte
1Deze wet is van toepassing op trusts:
  • a.waarvan de trustee in Nederland woonachtig of gevestigd is; of
  • b.waarvan de trustee buiten de Europese Unie woonachtig of gevestigd is en namens de trust in Nederland een zakelijke relatie aangaat of onroerend goed verwerft.
2Deze wet is niet van toepassing op de registratie van trusts en de uiteindelijk belanghebbenden daarvan voor zover die trusts in een andere lidstaat van de Europese Unie zijn ingeschreven in een register als bedoeld in artikel 31 van de vierde anti-witwasrichtlijn.
Hst. 2 Inhoud van het register
Art. 4 Het register
1Er is een register voor het registreren van trusts en uiteindelijk belanghebbenden van trusts.2Het register heeft als doel het voorkomen van het gebruik van het financiële stelsel voor witwassen en financieren van terrorisme.3Het register wordt gehouden door de beheerder.
Art. 5 Informatie in het register
1Het register bevat de volgende gegevens over een trust:
  • a.de naam;
  • b.het type;
  • c.de datum waarop deze tot stand is gekomen;
  • d.de plaats waar deze tot stand is gekomen; en
  • e.het doel waarvoor deze tot stand is gebracht.
2Bij algemene maatregel van bestuur kunnen regels worden gesteld over categorieën van doelen als bedoeld in het eerste lid, onderdeel e.3Het register bevat de volgende gegevens over de uiteindelijk belanghebbenden van een trust:
  • a.de naam, de geboortemaand, het geboortejaar, de woonstaat en de nationaliteit;
  • b.het burgerservicenummer, bedoeld in artikel 1, onderdeel b, van de Wet algemene bepalingen burgerservicenummer , indien dat aan de uiteindelijk belanghebbende is toegekend;
  • c.het fiscaal identificatienummer van een ander land dan Nederland waarvan de uiteindelijk belanghebbende ingezetene is, indien dat door zijn woonstaat aan hem is toegekend;
  • d.de geboortedag, de geboorteplaats, het geboorteland en het woonadres;
  • e.het e-mailadres; en
  • f.de aard en omvang van het door de uiteindelijk belanghebbende gehouden economische belang, waarvoor bij algemene maatregel van bestuur klassen kunnen worden vastgesteld.
4Het register bevat de volgende bescheiden over een trust en de uiteindelijk belanghebbenden daarvan:
  • a.afschriften van documenten op grond waarvan de in het derde lid, onderdelen a, b, c en d bedoelde gegevens zijn geverifieerd;
  • b.afschriften van documenten waaruit de gegevens, bedoeld in het eerste lid, blijken alsmede van documenten, behorende tot bij algemene maatregel van bestuur aan te wijzen categorieën, waaruit de gegevens, bedoeld in het derde lid, onderdeel f, blijken.
Art. 6 Bewaartermijn
De gegevens en bescheiden, bedoeld in artikel 5, eerste, derde en vierde lid , blijven tot een bij algemene maatregel van bestuur te bepalen termijn, toegankelijk via het register.
Hst. 3 Toegang tot het register
Art. 7 Toegang
1Dit lid is nog niet in werking getreden.2In afwijking van het eerste lid, zijn de in artikel 5, derde lid, onderdelen b tot en met e , bedoelde gegevens en de in artikel 5, vierde lid , bedoelde bescheiden enkel toegankelijk voor de Financiële inlichtingen eenheid en de bij algemene maatregel van bestuur aangewezen bevoegde autoriteiten.
Art. 8 Persoonsgegevens verzoeker
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Art. 9 Vergoeding
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Art. 10 Afscherming
1In bij algemene maatregel van bestuur te bepalen gevallen kunnen, ter bescherming van de persoonlijke levenssfeer van uiteindelijk belanghebbenden die in het register staan ingeschreven, gegevens of bescheiden of categorieën van gegevens of bescheiden, op langs elektronische weg gedaan verzoek van een uiteindelijk belanghebbende bij besluit van Onze Minister van Financiën worden afgeschermd tegen inzage door anderen dan de Financiële inlichtingen eenheid, de bevoegde autoriteiten en de instellingen bedoeld in artikel 1a, tweede, derde en vierde lid, onderdeel d, van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme .2De in artikel 5, derde lid, onderdeel f , bedoelde gegevens kunnen niet worden afgeschermd tegen inzage.3Jaarlijks worden statistische gegevens gepubliceerd over het aantal afschermingen dat op grond van dit artikel is toegekend, met in begrip van de gronden waarop die afschermingen zijn toegekend.
Hst. 4 Verplichtingen van de trustee
Art. 11 Registratieplicht
1De trustee is ten behoeve van registratie in het register, verplicht langs elektronische weg opgave te doen van de in artikel 5 bedoelde gegevens en bescheiden met betrekking tot die trust en de uiteindelijk belanghebbenden daarvan.2De trustee doet uiterlijk een week na het plaatsvinden van het feit ten gevolge waarvan de verplichting tot registratie ontstaat, opgave overeenkomstig deze wet.3Na opgave besluit Onze Minister van Financiën tot registratie in het register en worden de belanghebbenden van de betreffende trust daarvan langs elektronische weg in kennis gesteld.4Ten behoeve van de registratie overeenkomstig deze wet identificeert de trustee zich.5In schriftelijke uitingen die namens de trust worden gedaan, wordt het unieke kenmerk vermeld dat na registratie aan de trust is toegekend.
Art. 12 Kwaliteit geregistreerde informatie
De trustee draagt er zorg voor dat de in artikel 5 bedoelde gegevens en bescheiden met betrekking tot de trust en de uiteindelijk belanghebbenden daarvan, toereikend, actueel en accuraat zijn.
Hst. 5 Taken van de beheerder
Art. 13 Ontwikkeling en beheer van het register
1De beheerder draagt zorg voor de ontwikkeling, een goede bereikbaarheid, werking en beveiliging van het register.2De beheerder draagt er zorg voor dat de weergave van krachtens deze wet in het register opgenomen informatie onverwijld na het besluit bedoeld in artikel 11, derde lid , overeenstemt met dat besluit.
Art. 14 Verstrekking uniek kenmerk
De beheerder kent aan een trust een uniek kenmerk toe, en neemt dit kenmerk in het register op.
Art. 15 Informatieverstrekking aan de Financiële inlichtingen eenheid en de bevoegde autoriteiten
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Art. 16 Informatieverstrekking aan uiteindelijk belanghebbenden
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Art. 17 Verwerking terugmelding
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Art. 18 Technische inrichting
1Bij algemene maatregel van bestuur kunnen regels worden gesteld omtrent het beheer, de vorm en de technische en administratieve inrichting van het register.2Bij algemene maatregel van bestuur kan worden bepaald dat in het register ook informatie kan worden opgenomen die is overgenomen uit een basisregistratie.
Art. 19 Protocol
1De beheerder stelt een protocol op aangaande:
  • a.de beschikbaarheid, werking, beveiliging en andere aangelegenheden betreffende het beheer van het register; en
  • b.de evaluatie van de uitvoering van de bij deze wet aan de beheerder opgedragen taken welke evaluatie twee jaar na inwerkingtreding van deze wet wordt uitgevoerd.
2Het protocol behoeft de goedkeuring van Onze Minister van Financiën, Onze Minister van Justitie en Veiligheid en Onze Minister van Economische Zaken en Klimaat.3De goedkeuring kan worden onthouden wegens strijd met het recht of het algemeen belang.
Hst. 6 Financiele inlichtingen eenheid en bevoegde autoriteiten
Art. 20 Informatiedeling
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Art. 21 Terugmeldplicht
Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden
Hst. 7 Handhaving
Art. 22 Last onder dwangsom
Onze Minister van Financiën kan een last onder dwangsom opleggen indien er sprake is van handelen in strijd met artikel 11, eerste of tweede lid , of artikel 12 .
Art. 23 Bestuurlijke boete
1Onze Minister van Financiën kan een bestuurlijke boete opleggen indien er sprake is van handelen in strijd met artikel 11, eerste of tweede lid , of artikel 12 .2De op grond van het eerste lid op te leggen bestuurlijke boete bedraagt ten hoogste het bedrag dat is vastgesteld voor de vierde categorie, bedoeld in artikel 23, vierde lid, van het Wetboek van Strafrecht .
Art. 23a Vorderen inlichtingen
1Onze Minister van Financiën is bevoegd van een trustee inlichtingen te vorderen die hij redelijkerwijs voor de vervulling van zijn taak, bedoeld in de artikelen 22 en 23 , nodig heeft. Een trustee is verplicht aan Onze Minister van Financiën binnen de door hem gestelde redelijke termijn alle medewerking te verlenen die deze redelijkerwijs kan vorderen bij de uitvoering van deze bevoegdheid.2Dit lid is nog niet in werking getreden.
Hst. 8 Overige bepalingen
Art. 24 Databankenrecht
Het recht, bedoeld in artikel 2, eerste lid, van de Databankenwet is, ten aanzien van het register bedoeld in artikel 4 van deze wet, voorbehouden aan de Staat der Nederlanden.
Art. 25 Mandaatverlening
1Onze Minister van Financiën verleent aan de voorzitter van de Kamer van Koophandel mandaat om:
  • a.besluiten te nemen als bedoeld in artikel 10, eerste lid , en artikel 11, derde lid ;
  • b.te beslissen op bezwaarschriften tegen besluiten als bedoeld in onderdeel a, met dien verstande dat de persoon die betrokken is bij het besluitvormingsproces ten aanzien van het bezwaarschrift niet ook betrokken is geweest bij het besluitvormingsproces in eerste aanleg, voor zover het besluit waartegen het bezwaar zich richt, niet door hem in mandaat is genomen; en
  • c.in rechte op te treden en tegen rechterlijke uitspaken hoger beroep of cassatie in te stellen, dan wel af te zien van hoger beroep of cassatie.
2De voorzitter van de Kamer van Koophandel kan ten aanzien van de in het eerste lid aan hem gemandateerde bevoegdheden ondermandaat verlenen aan één of meer onder hem ressorterende werknemers van de beheerder.
Hst. 9 Wijziging van andere wetten
Art. 26 Wijziging van de
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme Wijzigt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme.
Art. 27 Wijziging van de
Wet op de economische delicten Wijzigt de Wet op de economische delicten.
Art. 28 Wijziging van de
Handelsregisterwet 2007 Wijzigt de Handelsregisterwet 2007.
Art. 28a Wijziging van de
Algemene wet bestuursrecht Wijzigt de Algemene wet bestuursrecht.
Hst. 10 Overgangs- en slotbepalingen
Art. 29 Overgangsbepaling
In afwijking van artikel 11, tweede lid , vindt registratie waartoe de verplichting is ontstaan als gevolg van de inwerkingtreding van artikel 11 van deze wet plaats binnen drie maanden na inwerkingtreding van deze wet.
Art. 30 Inwerkingtreding
Deze wet treedt in werking op een bij koninklijk besluit te bepalen tijdstip dat voor de verschillende artikelen of onderdelen daarvan verschillend kan worden vastgesteld.
Art. 31 Citeertitel
Deze wet wordt aangehaald als: Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.
Naar boven